La fiscalità immobiliare in Italia è complessa e in continua evoluzione. Che tu sia un privato con una casa da affittare o un’azienda con un patrimonio immobiliare, le decisioni fiscali possono fare la differenza tra pagare il giusto o sprecare migliaia di euro in tasse non dovute.

La fiscalità immobiliare comprende i regimi fiscali a cui sono sottoposte sia le persone fisiche che effettuano operazioni di compravendita o locazione di beni immobili, sia le operazioni economiche effettuate da società o enti.

L’obiettivo è di analizzare l’impatto delle principali imposte dirette (IRPEF, IRES, etc) ed indirette (IMU, IVA, Imposta di registro, etc) sui singoli beni immobiliari,

Per questo con la nostra consulenza sulla fiscalità immobiliare possiamo aiutarti a valutare:

L’applicazione di strumenti di gestione del patrimonio immobiliare

Gli strumenti di gestione del patrimonio immobiliare sono fondamentali per gestire efficacemente proprietà immobiliari, sia per scopi personali che commerciali. La detenzione di immobili può avvenire direttamente come persona fisica, oppure attraverso:

• Una società semplice immobiliare;
• Una società a responsabilità limitata (SRL) immobiliare.

L’obiettivo è di approfondire le variabili tributarie nell’alternativa tra acquisto diretto dell’immobile (abitativo o commerciale), piuttosto che attraverso una società immobiliare. In questo caso, andando a valutare aspetti positivi e negativi della società semplice immobiliare e della SRL immobiliare. Il tutto senza tralasciare, ove possibile, anche l’utilizzo di altri strumenti, come ad esempio il trust immobiliare.

L’obiettivo è quello di individuare il migliore strumento possibile per la gestione del patrimonio immobiliare privato. La complessità di questi strumenti richiede, necessariamente, la presenza di professionisti esperti in grado di poter guidare nell’individuazione della migliore soluzione. 

Valutazione dell’impatto fiscale di operazioni immobiliari

Conoscere la tipologia e l’ammontare del carico fiscale a cui si verrà sottoposti a seguito di un trasferimento, una locazione o successione è importante. Il servizio è utile per:

• Valutare gli aspetti fiscali dell’acquisto o vendita di un immobile;
• Stimare il carico fiscale di un’operazione immobiliare, per tributi come, IMU, IRPEF, imposta di registro, etc;
• Valutare la convenienza tra IRPEF e cedolare secca;
• Valutazione degli aspetti legati all’agevolazione per l’acquisto della prima casa (anche per soggetti residenti all’estero).

Valutare l’impatto fiscale di investimenti immobiliari esteri (acquisto casa all’estero)

Anche un investimento immobiliare estero deve essere attentamente valutato sotto il profilo fiscale. Il servizio è utile per:

• Acquisto casa all’estero: meglio come persona fisica o giuridica? qual è il metodo più conveniente per acquistare la tua casa?;
• Valutare la scelta tra investimento con società di diritto estero o tramite società italiana per l’acquisto dell’immobile, valutandone il diverso impatto fiscale. Questo anche in relazione alla normativa antielusiva sulla costituzione di società estere;
• Valutazione dell’impatto fiscale dell’investimento, in relazione alla normativa sul monitoraggio fiscale di attività detenute all’estero, IVIE e criteri di collegamento per la tassazione dei redditi da locazione di fonte estera. Oppure, in caso di investimento con società non residente, la tassazione di compensi e dividendi esteri;
• Problematiche legate alla detenzione di immobili esteri non dichiarati e procedura di regolarizzazione. Valutazione per la procedura di ravvedimento operoso anche a seguito di lettere di compliance. Nel caso collaboriamo con studi di commercialisti che possono seguirti nella procedura.

Consulenza in materia di IVA sugli immobili

La consulenza in materia di IVA sugli immobili è un servizio specialistico che si concentra sulla comprensione e sulla gestione delle implicazioni dell’Imposta sul Valore Aggiunto (IVA) in relazione alle transazioni immobiliari.

1. Ottimizzazione fiscale per proprietari di immobili

• Cedolare secca vs IRPEF: valutiamo quale regime fiscale ti conviene di più per le locazioni
• Agevolazioni prima casa 2025: verifica dei requisiti e ottimizzazione delle imposte
• IMU e imposte locali: strategie per ridurre il carico fiscale annuale
• Bonus fiscali e detrazioni: come sfruttare al meglio superbonus, ecobonus e bonus ristrutturazioni

2. Società immobiliari: SRL o società semplice?

La scelta tra società semplice immobiliare e SRL immobiliare può comportare risparmi fiscali significativi. Analizziamo:

• Vantaggi fiscali della società semplice per la gestione del patrimonio familiare
• Quando conviene la SRL immobiliare per investimenti e sviluppo
• Tassazione dei redditi da locazione: confronto tra persona fisica e società
• Protezione patrimoniale e passaggio generazionale

3. Investimenti immobiliari all’estero

Hai acquistato o vuoi acquistare casa all’estero? La fiscalità internazionale richiede particolare attenzione:

• IVIE e monitoraggio fiscale: adempiamo correttamente agli obblighi RW
• Tassazione redditi esteri: evitiamo la doppia imposizione
• Strutture societarie ottimali: meglio acquistare come persona fisica o tramite società?
• Ravvedimento operoso: regolarizzazione immobili esteri non dichiarati

4. Operazioni straordinarie e compravendite

• Due diligence fiscale: analisi pre-acquisto per evitare sorprese
• Ottimizzazione imposte di registro, ipotecarie e catastali
• IVA immobiliare: quando si applica e come gestirla
• Conferimenti e cessioni: strutturazione fiscalmente efficiente

5. Trust e pianificazione successoria

Il trust immobiliare può essere uno strumento potente per:

• Proteggere il patrimonio immobiliare
• Pianificare il passaggio generazionale riducendo le imposte di successione
• Gestire situazioni familiari complesse

Nota: L’invio del modulo di richiesta vale come richiesta di preventivo e non vincola né il richiedente né Fiscomania. Il servizio viene attivato solo dopo la conferma del pagamento. In caso di problemi con il modulo, scrivi direttamente a info@fiscomania.com. Ti consigliamo di aggiungere questa email ai tuoi contatti per evitare che le nostre comunicazioni finiscano in spam.